طبق قوانین روسیه ، همه سازمان هایی که بودجه رایگان دارند باید آنها را در یک موسسه مالی نگه دارند. بانک مرکزی فدراسیون روسیه قوانینی را برای حفظ انضباط نقدی وضع کرده است. این شامل عملیاتی مانند جریان وجوه نقد ، محدودیت موجودی وجه نقد ، تسویه وجه نقد سازمان با طرف مقابل و سایر موارد است.
دستورالعمل ها
مرحله 1
شما به عنوان یک شخص حقوقی باید یک دفترچه پول نقد نگه دارید. این یک فرم واحد No. KO-2 دارد. این کتاب توسط صندوقدار ، به امضای حسابدار اصلی تهیه شده است. هر ساله فرم جدیدی تهیه می شود ، فرم قدیمی شماره گذاری می شود ، بخیه زده می شود ، توسط سر امضا می شود و به بایگانی تحویل داده می شود.
گام 2
دفترچه پول نقد را هر روز پر کنید ، اما فقط اگر در آن روز معاملات در میز صندوق سازمان انجام شود ، به عنوان مثال ، صدور دستمزد. ثبت حرکات نقدی با استفاده از سفارش نقدی ورودی یا خروجی.
مرحله 3
سالانه حد تعادل وجوه موجود در صندوق نقدی شرکت را محاسبه کنید. باید با شعبه بانکی که به شما خدمت می کند توافق کنید. اگر در پایان روز مانده پول نقد از حد تعیین شده فراتر رفت ، آن را به صندوقدار برگردانید ، در غیر این صورت نظم نقدی را نقض می کنید.
مرحله 4
اگر وجوه خود را از حساب جاری برداشت می کنید ، باید از آنها برای اهدافی که توسط شما در دفترچه چک مشخص شده استفاده کنید. به یاد داشته باشید که پرداخت های نقدی بین اشخاص حقوقی تفاوت های ظریف خود را دارد ، به عنوان مثال ، مقدار پرداخت نقدی تحت یک توافق نامه نمی تواند بیش از 100 هزار روبل باشد.
مرحله 5
شما حق صدور وجوه حساب کارکنان خود را دارید. برای این کار ، سفارش نقدی هزینه را تنظیم کنید. برای گزارش ، کارمندان باید اسناد پشتیبان را به بخش حسابداری ارائه دهند. هزینه ها باید از نظر اقتصادی مقرون به صرفه باشد. گزارش هزینه را بر اساس چک ، رسید یا سایر اسناد تهیه کنید. سند را به گزارش صندوقدار وصل کنید.
مرحله 6
تمام فرم ها باید به درستی تکمیل شوند. فقط اطلاعات قابل اعتماد را در اسناد نقدی ذکر کنید ، حتما آنها را امضا کرده و مهر سازمان را بچسبانید.
مرحله 7
وجوه باید در مکان امن یا مکان امن دیگری نگهداری شوند. شما ، به عنوان رئیس سازمان ، باید با دستور ، وظایف حفظ نظم نقدی را به صندوقدار یا شخص مجاز دیگر بسپارید.
