هر شرکت موظف است محدودیت موجودی نقدی را با بانک سرویس منعقد کند. فقط مقدار سقف تعیین شده را می توان در میز صندوق ذخیره کرد. اگر در هنگام بررسی مشخص شود که وجوه بیش از حد مجاز است ، در این صورت جریمه ای دو برابر مقدار اضافی صادر می شود.
دستورالعمل ها
مرحله 1
مبلغ سقف موجودی نقدی را با بانکی که به شرکت شما خدمات می دهد موافقت کنید. اگر توسط چندین بانک خدمات شما ارائه می شود ، پس بانک دلخواه خود را انتخاب کنید. سایر بانکها باید از میزان محدودیت و بانکی که این محدودیت با آن توافق شده است مطلع شوند.
گام 2
برای محاسبه محدودیت ، باید مبلغ دریافت های نقدی را برای سه ماه گذشته بگیرید. متوسط درآمد روزانه خود را محاسبه کنید. برای این کار ، میزان درآمد سه ماهه را بر تعداد روزهای دریافتی خود تقسیم کنید. و برای محاسبه متوسط درآمد ساعتی ، مبلغ دریافتی را بر تعداد ساعات کار تقسیم کنید.
مرحله 3
سپس هزینه ها را محاسبه کنید. حقوق ، بورسیه و مزایا در محاسبه لحاظ نمی شود. مقدار هزینه ها را به دوره این هزینه ها تقسیم کنید. مقدار متوسط روزانه هزینه ها را دریافت خواهید کرد.
مرحله 4
بر اساس هزینه ها و زمان جمع آوری ، حد مانده نقدی را محاسبه کنید. قبل از پایان مهلت جمع آوری محدودیتی برای عملکرد عادی شرکت تعیین کنید.
مرحله 5
شرکت های مستقر در مسافت های طولانی از بانک ، با عدم امکان جمع آوری روزانه ، بسته به زمان تحویل درآمد مجاز به تعیین حد تعادل برابر با چند روز هستند.
مرحله 6
بهتر است مقدار محدودیت را در مقدار بیشتری نسبت به تفاوت بین درآمد روزانه و متوسط هزینه های روزانه مشخص کنید. هدف این شرکت این است که تا حد ممکن محدودیت را به دست بیاورد. بانک تصمیم نهایی را می دهد.
مرحله 7
در محاسبه حد باید هدف از استفاده از آن را مشخص کنید. سند در دو نسخه تهیه شده است. هر نسخه توسط رئیس و حسابدار اصلی شرکت امضا می شود. در بخش - تصمیمات بانک ، رئیس بانک علائم و مهر بانک را درج می کند.
