کلیه پرداخت کنندگان مالیات بر ارزش افزوده هنگام فروش کالا یا ارائه خدمات باید فاکتور تهیه کنند. این سند مالیاتی کسر مالیات بر ارزش افزوده را تأیید می کند. فاکتور یک فرم واحد دارد که در تاریخ 26 دسامبر 2011 توسط دولت فدراسیون روسیه تصویب شد.
دستورالعمل ها
مرحله 1
اول از همه ، شماره سریال فاکتور و تاریخ تنظیم را مشخص کنید. به یاد داشته باشید که هیچ شماره گذاری تصادفی مجاز نیست. اگر چندین بخش ساختاری دارید ، کدهای ویژه را وارد کنید و آنها را در سیاست حسابداری سازمان تصویب کنید. درصورتی که سندی را که قبلاً اجرا شده اصلاح کرده اید ، خط مناسب را پر کنید ، که با کلمات "اصلاح شماره …" شروع می شود.
گام 2
نام سازمان خود را وارد کنید. لازم نیست که آن را به طور کامل نشان دهید ، می توانید LLC "Voronezh" را بنویسید. آدرس قانونی سازمان را در زیر نشان دهید. شماره TIN و KPP را وارد کنید ، می توانید آن را در اسنادی که هنگام ثبت نام در خدمات مالیاتی فدرال برای شما صادر شده مشاهده کنید.
مرحله 3
مشخصات فرستنده و گیرنده را وارد کنید. اگر خریدار پیش پرداخت کرده است ، لطفا جزئیات دستور پرداخت را ذکر کنید. نام خریدار و آدرس قانونی وی را قید کنید. بعد ، TIN و KPP آن را وارد کنید. ارز مورد معامله را مشخص کنید.
مرحله 4
قسمت جدول فاکتور را پر کنید. در اینجا باید اطلاعات مربوط به محصول یا خدمات را وارد کنید. ابتدا نام محصول ، واحدهای اندازه گیری و تعداد محصولات فروخته شده را مشخص کنید. بعد ، قیمت هر واحد کالا را پایین بیاورید ، هزینه کل را بدون احتساب مالیات بر ارزش افزوده نشان دهید.
مرحله 5
نرخ مالیات بر ارزش افزوده و مقدار مالیات بر ارزش افزوده را وارد کنید. در ستون بعدی ، هزینه کل محصول یا خدمات را مشخص کنید. کشور مبدا محصول را بنویسید. اگر از خارج وارد شده است ، تعداد اظهارنامه گمرکی را ذکر کنید.
مرحله 6
خلاصه ، سند را با رئیس سازمان و رئیس حسابدار امضا کنید. مهر شرکت را بگذارید.
مرحله 7
فاکتور را در دو نسخه تهیه کنید. اگر چیزی نادرست است ، با خط زدن بر روی ورودی نادرست آن را اصلاح کنید. حتماً در کنار افرادی که اطلاعات تصحیح را وارد کرده و چه موقع نشان دهید.
