ابزار اصلی برای مدیریت جریان های مالی هر شرکت ، حساب جاری است. مدیریت صالح آن تسویه حساب به موقع با شرکای تجاری ، تأمین کنندگان و پیمانکاران ، کارمندان سازمان و بودجه را تضمین می کند. عملکرد پرداخت های غیر نقدی را می توان به 2 بلوک تقسیم کرد: عملکرد معاملات در حساب جاری و بازتاب آنها در حساب های حسابداری.
دستورالعمل ها
مرحله 1
به طور معمول ، مشاغل کوچک مشکلی خاصی در سازمان پرداخت ندارند: کارگر مالی سفارشاتی را تشکیل می دهد ، آنها را به بانک می برد یا آنها را از طریق سیستم بانک مشتری-مشتری به صورت الکترونیکی منتقل می کند ، اظهارات را دریافت می کند و آنها را در برنامه حسابداری ارسال می کند. اگر ما در مورد یک شرکت هلدینگ صحبت می کنیم که چندین ده شخصیت حقوقی را متحد می کند ، یک سیستم برای مدیریت حساب جاری لازم است.
گام 2
سازماندهی حسابداری اسناد دریافتی برای پرداخت از بخشهای مختلف شرکت: ثبت آنها در یک ژورنال ویژه یا پرونده الکترونیکی با دسترسی به شبکه محلی. صورتحساب ها ، مشخصات ، یادداشت های خدمات و سایر برنامه های مربوط به انتقال وجوه را در دستگاه های ذخیره سازی مختلف با موضوع مربوطه ذخیره کنید: مالیات ، حقوق ، پرداخت به تأمین کنندگان اصلی ، هزینه های آب و برق ، تسویه وام ها و غیره
مرحله 3
در هنگام صدور دستور پرداخت ، جزئیات بانکی گیرنده ، میزان پرداخت و هدف آن را به دقت بررسی کنید. هیچ کس از اشتباهات در امان نیست ، بنابراین ، هنگام ارسال پرداخت های آماده برای تأیید و امضا به رئیس حسابدار ، سند اصلی را که بر اساس آن تنظیم شده است به هر سفارش پیوست کنید.
مرحله 4
به عنوان یک قاعده ، مهم است که کارکنان متقاضی پرداخت هزینه های خود را از تاریخ و تعداد دستور پرداخت بدانند. برای اینکه با جستجوی هر س beال حواس شما پرت نشود ، یک ثبت تلفیقی از معاملات حساب جاری را هر روز نگه دارید. این باید حاوی اطلاعات مربوط به گیرنده ، مقدار و هدف پرداخت ، با بسیاری از اشخاص حقوقی در شرکت - در مورد پرداخت کننده ، و همچنین شماره سفارش باشد.
مرحله 5
چنین ثبتی از معاملات می تواند به صورت دستی تنظیم شود ، اما نسخه خودکار آن بهینه ترین حالت خواهد بود. اکثر نرم افزارهای حسابداری عملکرد مشابهی دارند یا ایجاد آن امکان پذیر است.
مرحله 6
برای سهولت ، خلاصه ای از پرداخت ها را در یک پرونده مشترک نگه دارید یا آن را به صورت آماده در شبکه محلی سازمان خود ارسال کنید. به این ترتیب همه علاقه مندان می توانند اطلاعات مورد نیاز خود را به دست آورند
مرحله 7
برای اینکه مهلت پرداخت منظم را از دست ندهید ، تقویمی را برای هزینه های برنامه ریزی شده تنظیم کنید: مالیات ، پرداخت سود وام ها ، معاملات منظم تحت قرارداد و غیره
مرحله 8
برای انعکاس صحیح معاملات در حساب جاری در حسابداری ، در نوشتن معاملات استاندارد با حسابدار اصلی موافقت کرده و هنگام ارسال صورت حساب های بانکی بر آنها تمرکز کنید.
مرحله 9
حتماً سیستم "Client-Bank" را نصب کنید. این به شما امکان می دهد از سفرهای روزانه به بانک جلوگیری کرده و پرداخت ها را تسریع کنید ، زیرا فروشنده بانک مجبور نیست که آنها را به صورت دستی پردازش کند. تقریباً همه این برنامه ها از عملکردهای تبادل با برنامه های حسابداری پشتیبانی می کنند: بارگیری دستورات پرداخت و بیانیه های تخلیه.
مرحله 10
البته ، اتوماسیون شهرک ها اسناد کاغذی را لغو نمی کند ، بنابراین فراموش نکنید که به طور منظم صورت حساب را از بانک دریافت کنید و آنها را به بخش حسابداری منتقل کنید.
