فاکتورینگ مجموعه خدمات مرتبط با ارائه پرداخت های معوق برای خریداران کالا و خدمات است. عملیات فاکتورینگ امروزه در بین کارآفرینان محبوبیت بیشتری پیدا کرده است.
مفهوم عملیات فاکتورینگ و مزایای آنها
عملیات فاکتورینگ توسط طیف وسیعی از خدمات نشان داده می شود که با ارائه پرداخت معوق همراه است. این نوعی فعالیت واسطه ای است که در آن نقش واسطه به یک شرکت فاکتورینگ یا یک بانک تعلق دارد. این شرکت با پرداخت هزینه ای از قبل توافق شده ، حق مطالبه و اعتبار مبالغی را که از خریداران به آنها بدهکار است به حساب فروشنده دریافت می کند.
طرح کار در چارچوب عملیات فاکتورینگ به شرح زیر است. فروشنده کالا را به خریدار ارسال می کند و اسناد همراه تحویل را به شرکت فاکتور (فاکتور ، فاکتور) منتقل می کند. او 90٪ ارزش کالاهای عرضه شده را پرداخت می کند. و پس از دریافت بدهی از خریدار ، مانده وجوه منهای کارمزد خود را منتقل می کند.
محبوبیت خدمات فاکتورینگ به این دلیل است که تأمین کننده بلافاصله پول کالای حمل شده را دریافت می کند و کمبود سرمایه در گردش ندارد. علاوه بر این ، فروشنده فرصت دارد خطرات مرتبط با تعویق را کاهش دهد. به طور خاص ، مانند نوسانات ارز ، کلاهبرداری ، عدم پرداخت کالا ، تورم و غیره. شرکت های فاکتورینگ نیز کارهای حرفه ای را با بدهی انجام می دهند و همچنین می توانند اقدامات مناسب برای بازپرداخت بدهی را انجام دهند. آنها اعتبار تجاری خریداران را بررسی می کنند و وضعیت بدهی را کنترل می کنند.
طبقه بندی معاملات فاکتورینگ
معاملات فاکتورینگ را می توان به دلایل مختلف طبقه بندی کرد. از نظر منطقه معامله ، آنها به داخلی تقسیم می شوند ، زمانی که همه شرکت کنندگان در معامله در یک کشور و بین المللی باشند ، زمانی که یکی از شرکت کنندگان مقیم کشور دیگری باشد.
همچنین عملیات فاکتورینگ باز و بسته نیز وجود دارد. در حالت دوم ، خریدار از مشارکت شرکت فاکتورینگ در معامله اطلاعی ندارد. معاملات باز فاکتورینگ محرمانه نیستند.
عملیات با یا بدون توسل را می توان تشخیص داد. در حالت اول ، شرکت فاکتورینگ در صورت خودداری خریدار از پرداخت ، حق مطالبه خسارت از طلبکار را دارد. هیچ توافق نامه ای برای عدم رجوع وجود ندارد.
انواع عملیات فاکتورینگ
براساس طرح فاکتورینگ ، می توان انواع عملکردهایی مانند بررسی تأمین کنندگان ، تأمین مالی یک معامله ، مدیریت بدهی و پوشش ریسک عدم پرداخت را تشخیص داد.
قبل از هرگونه عملیات فاکتورینگ ، بررسی مقدماتی تأمین کننده و خریداران انجام می شود. بنابراین ، شرکت فاکتورینگ خود را در برابر خطرات احتمالی کلاهبرداری بیمه می کند. بر اساس تجزیه و تحلیل بدهکاران بالقوه ، محدودیت مالی آینده تعیین می شود و این نیز به منظور شناسایی خریداران بی پروا انجام می شود.
عملیات کلیدی فاکتورینگ تأمین مالی معامله است که به لطف آن تأمین کننده فرصت دارد تا سرمایه در گردش خود را دوباره پر کند و خریدار نیز موکول به پرداخت می شود. برای همین است که آنها به یک شرکت فاکتورینگ روی می آورند.
شرکت فاکتورینگ حساب های دریافتنی را مدیریت می کند ، به بهبود نظم پرداختی مشتریان و جلوگیری از معوقات کمک می کند. برون سپاری این عملیات در مقایسه با سازماندهی واحد جداگانه مزایای اقتصادی برای تأمین کننده دارد.
خدمات برای پوشش خطر عدم پرداخت به این معنی است که تأمین کننده صرف نظر از دریافتی از بدهکار ، پول دریافت می کند و شرکت فاکتورینگ خطرات عدم پرداخت را بر عهده می گیرد. این عملیات اختیاری است.
