هنگام اعطای وام به وام گیرنده ، بانک های تجاری باید اعتبار وی را ارزیابی کنند ، یعنی توانایی پرداخت به موقع تعهدات بدهی فرض شده سود بانک در آینده به اعتبار مشتری و همچنین بازپرداخت بدهی اصلی وام بستگی دارد.
دستورالعمل ها
مرحله 1
هنگام ارزیابی اعتبار ، توانایی های مالی وام گیرنده در آینده تعیین می شود ، به عنوان مثال موقعیت آن در چشم انداز. برای این منظور ، تجزیه و تحلیل فعالیت های شرکت انجام شده و امکان سنجی و امکان اجرای پروژه ای که قصد دارد برای آن وجوه قرض گرفته شده را ارزیابی کند ، ارزیابی می شود.
گام 2
قبل از شروع تجزیه و تحلیل اعتبار ، اطلاعات لازم جمع آوری می شود. برای انجام این کار ، یک وام گیرنده بالقوه بسته به نوع مالکیت ، و همچنین حسابداری و صورتهای مالی ، اسناد قانونی را در اختیار بانک قرار می دهد که نقش اصلی را در تصمیم گیری در مورد وام به مشتری خواهد داشت.
مرحله 3
علاوه بر این ، در صورت نیاز مشتری به وام بلند مدت ، بانکها معمولاً برای امکان انجام پروژه برای وامهای کوتاه مدت (حداکثر تا یک سال) یا یک طرح تجاری ، مطالعه امکان سنجی می کنند. این اسناد امکان ارزیابی جریان نقدی شرکت و اطلاع از وجود بودجه برای بازپرداخت وام آینده را فراهم می کند.
مرحله 4
هنگام تجزیه و تحلیل صورتهای مالی مشتری ، تعدادی از عوامل محاسبه می شود. این شامل شاخص های گردش مالی ، سودآوری و سودآوری ، توانایی پرداخت بدهی ، ثبات مالی و نقدینگی است. پس از تجزیه و تحلیل این ضرایب ، در مورد وضعیت وام گیرنده بالقوه و همچنین پویایی کار وی نتیجه گیری می شود. به عنوان یک قاعده ، هنگام محاسبه شاخص ها ، به هر یک از آنها تعداد مشخصی امتیاز اختصاص داده می شود که متعاقباً جمع می شوند. مقدار کل گروه ریسک این مشتری را برای بانک تعیین می کند.
مرحله 5
علاوه بر این ، هنگام تجزیه و تحلیل اعتبار ، باید سابقه اعتباری مشتری با سایر موسسات را در نظر گرفت. برای این کار ، بانک ها معمولاً مشتری را ملزم می کنند تا کلیه حسابهای باز و گواهی حضور بدهی در سایر بانکها را رمزگشایی کند. وجود سابقه اعتباری مثبت به عنوان یک عامل مطلوب برای صدور وام ارزیابی می شود.
مرحله 6
علاوه بر شاخص های مالی ، هنگام تعیین اعتبار ، محل شرکت در بازار ، سهم آن در بخش بازار ، تعامل مشتری با سایر نهادهای اقتصادی ، وجود یارانه برای فعالیت های شرکت ، به عنوان مثال تعیین می شود ، هنگام وام دادن به بنگاه های کشاورزی ، در نظر گرفته می شود.
