وجوه را می توان از طرق مختلف به صندوق دار یک شرکت واریز کرد. شاید اینها وجوهی هستند که از حساب جاری برداشت شده و در پرداخت حقوق مشارکت داشته اند یا شاید این درآمد فروش باشد. اما ، به هر ترتیب یا دیگری ، لازم است به درستی سند دریافت آنها را ثبت کنید.
دستورالعمل ها
مرحله 1
برای هرگونه دریافت وجوه در صندوق شرکت ، رسید نقدی تهیه کنید (فرم شماره KO-1). باید در یک نسخه نوشته شود ، و توسط مدیر یا رئیس حسابدار و صندوقدار امضا شود. این سند از دو قسمت تشکیل شده است: خود سفارش و رسید. در هر دو قسمت ، مبنای دریافت وجوه را مشخص کنید ، به عنوان مثال: "درآمد".
گام 2
سپس سازمان را روی رسید ، پارگی یا برش در امتداد خط برش بزنید. این فرم را در ثبت این فرم ها ثبت کنید ، رسید را با تمام امضاها و مهر را به شخصی که پول را تحویل داده است بدهید و دستور رسید را به گزارش صندوقدار وصل کنید.
مرحله 3
دریافت وجوه را نیز در حسابداری منعکس کنید. به عنوان یک قاعده ، کلیه عملیات واریز نقدی در بدهی حساب 50 "صندوقدار سازمان" منعکس می شود که طبق آن حساب با اعتبار باز می شود. Д50 "صندوقدار" К91 "سایر درآمد و هزینه" زیر حساب " درآمد دیگر "- دریافت درآمد حاصل از پول نقد منعکس شده پرداخت است.
Д50 "صندوقدار" К62 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان" - رسید از خریداران منعکس می شود.
Д50 "صندوقدار" К75 "تسویه حساب با بنیان گذاران" - دریافت وجه از بنیان گذاران منعکس می شود.
Д50 "صندوقدار" К71 "تسویه حساب با اشخاص پاسخگو" - بازده مبلغ قابل پاسخ منعکس می شود.
D50 "صندوقدار" K73 "شهرک هایی با پرسنل برای انجام عملیات دیگر" - منعکس کننده دریافت از کارمندان سازمان است.
