سازمانهایی که به فعالیتهای مالی و اقتصادی اشتغال دارند باید از نظم و انضباط نقدی تبعیت کنند. صدور ، پذیرش و نگهداری وجه نقد با استفاده از میز نقدی سازمان انجام می شود. همچنین ممکن است تمبرهای پستی ، اسکناس ، چک و سایر اوراق بهادار وجود داشته باشد. مدیران باید پول نقد را کنترل کنند و نظم و انضباط نقدی را حفظ کنند.
دستورالعمل ها
مرحله 1
اول از همه ، کارمندی را منصوب کنید که مسئول کلیه معاملات نقدی باشد. اگر در صندلی صندلی صندوقدار هستید ، این مسئولیت ها به او محول می شود. با او قرارداد کاری ببندید ، همچنین سندی درمورد مسئولیت کامل مالی فردی منعقد کنید. در غیاب چنین کارمندی ، مسئولیت به دوش رئیس حسابدار یا خود مدیر است.
گام 2
اتاقی را برای ذخیره و صدور وجوه از محل پول نقد این شرکت تجهیز کنید. لطفا توجه داشته باشید که این مکان باید یک مکان امن با صندوق امانات باشد.
مرحله 3
برای اینکه بتوانید پول نقد را در میز صندوق نگه دارید ، محاسبه سقف نقدی را قبل از سال تقویم جدید به بانکی که به شما خدمت می کند ارائه دهید. در این سند ، درآمد سه ماه گذشته ، مقدار پول پرداخت شده ، متوسط درآمد روزانه و سایر اطلاعات را ذکر کنید.
مرحله 4
کلیه معاملات نقدی را با استفاده از فرم های مخصوص طراحی شده انجام دهید. به عنوان مثال ، هنگام صدور بودجه برای یک گزارش ، یک سفارش نقدی هزینه تهیه کنید. در صورت بازگشت کارمند مبالغ قابل استفاده حساب نشده ، دستور رسید نقدی صادر کنید. اگر او اسنادی را برای اثبات هزینه ها ارسال کرده است ، یک گزارش قبلی را پر کنید.
مرحله 5
در پایان روز ، یک برگ شل برای دفتر پول نقد و یک برگ برای گزارش صندوقدار تهیه کنید. این عملیات باید در صورت ثبت جریان نقدی انجام شود.
مرحله 6
در صورتی که قصد استفاده از تجهیزات صندوق پول را دارید ، باید آن را در اداره مالیات ثبت کنید. در فرآیند فروش کالاها ، رسیدهای ساخته شده توسط CCP را به مشتریان بدهید.
مرحله 7
اگر قصد پرداخت نقدی با تأمین کنندگان را دارید ، باید بدانید که تحت یک قرارداد نمی توانید بیش از 100000 روبل نقد بپردازید ، در غیر این صورت نظم نقدی را نقض می کنید.
