مسدود کردن حساب یکی از سختگیرانه ترین و م effectiveثرترین اقدامات طراحی شده برای جلوگیری از انجام معاملات هزینه ای است که با موازین قانون داخلی مغایرت دارد یا اطمینان از جلب رضایت مطالبات پولی از بدهکار. تعدادی از دلایل قانونی برای مسدود کردن یک حساب وجود دارد.
مسدود کردن حساب جاری ، جاری یا سپرده محدودیت موقتی معاملات هزینه ای است که توسط بانک اعمال می شود. در این حالت ، واریز وجوه ورودی به حسابها بدون محدودیت صورت می گیرد. ماده 858 قانون مدنی فدراسیون روسیه دو دلیل برای مسدود کردن حساب ها فراهم کرده است:
- ضبط وجوه در حساب - بانک مقدار مشخصی را مسدود می کند ، اما می توانید از پول باقیمانده استفاده کنید.
- تعلیق معاملات در حساب ها - مالک نمی تواند وجوه را منتقل یا برداشت کند.
این اقدامات موقت ایمنی پولی را که برای پرداخت بدهی صاحب حساب به بودجه ، شخص حقوقی یا شهروند در نظر گرفته شده تضمین می کند.
دلایل توقیف حساب
توقیف وجوه توسط مقامات قضایی بر اساس تصمیم دادگاه یا دستور ضابط اجرا می شود. زمینه های دستگیری در نظر گرفته شده است:
- حکم دادگاه که به عنوان معیار تأمین دعوی مدنی در دادرسی کیفری عمل می کند.
- حکم دادگاه که به عنوان معیار تأمین ادعا در دادرسی مدنی مورد استفاده قرار می گیرد ؛
- الزام اعمال ملکیت مجموعه بدهکار.
تعلیق عملیات
قانون روسیه زمینه های مختلفی برای تعلیق معاملات بدهی در حساب های بانکی فراهم کرده است. به ویژه ، ماده 76 قانون مالیات فدراسیون روسیه به شما امکان می دهد حساب های شرکت ها و کارآفرینان را در موارد زیر مسدود کنید:
- عدم رعایت الزامات مقامات مالیاتی برای پرداخت مالیات ، یا جریمه ، مجازات ها ؛
- عدم ارائه اظهارنامه مالیاتی در بازه زمانی تعیین شده ؛
- تصمیم گیری براساس نتایج بازرسی مالیاتی.
معنای این قفل ها در نتیجه فراهم آوردن فرصتی برای وصول مطالبات معوقه مالیاتی از مالیات دهنده است. یا پس از پرداخت کل بدهی به بودجه ، یا براساس تصمیم بازرس خدمات مالیاتی فدرال در مورد لغو تعلیق عملیات ، می توان انسداد حساب را باز کرد.
یکی از رایج ترین دلایل مسدود کردن یک حساب ، تحقق الزامات قانون شماره 115-FZ در مورد تعلیق معاملات است در صورتی که ممکن است مربوط به پولشویی یا تأمین مالی تروریسم باشد. قانون گذاران لیست نسبتاً گسترده ای از معاملات مشکوک را تهیه کرده اند ، بنابراین به بانک ها این فرصت داده می شود تا معاملات بدهی را تا 5 روز به طور مستقل متوقف کنند. در این مدت ، دارنده حساب موظف است "خلوص" معاملات را ثبت کند یا منشا وجوه دریافتی توسط وی را روشن کند.
علاوه بر این ، بانک می تواند با داشتن مصوبه Rosfinmonitoring تا 30 روز فعالیت خود را به حالت تعلیق درآورد یا معاملات بدهی را بر اساس بیانیه مربوط به Rosfinmonitoring به طور کامل خاتمه دهد ، تا زمان ابطال آن.
