در ابتدای هر سال ، شرکت موظف است حد تعادل نقدی را اصلاح کند و این مقدار را با بانک خدمات خود هماهنگ کند. این قانون با آیین نامه شماره 14-P بانک مرکزی فدراسیون روسیه به تاریخ 01.01.1998 وضع شده است. این موارد و نحوه فعالیت شرکت ، حجم گردش پول نقد ، روش و مدت زمان واریز پول به بانک ، امکان سرویس دهی توسط بانک در آخر هفته ها و عصرها و سایر عوامل را در نظر می گیرد.
لازم است
فرم محاسبه شماره 0408020
دستورالعمل ها
مرحله 1
برای تعیین حد مانده پول نقد از محاسبه مطابق فرم شماره 0408020 استفاده کنید. در ابتدا نام و مشخصات حساب شرکت را پر کنید ، نام بانک خدمات دهنده را نشان دهید.
گام 2
مقدار درآمد نقدی دریافت شده در صندوق دار شرکت در طی سه ماه گذشته را محاسبه کنید. در این حالت ، نه تنها درآمد حاصل از خود جمع بندی می شود ، بلکه دریافت های نقدی به صورت وام ، وجوه اختصاصی و سایر درآمد نیز حاصل می شود. با تقسیم سود سه ماه گذشته بر تعداد روزهای کاری آن دوره ، متوسط درآمد روزانه را تعیین کنید.
مرحله 3
میزان پول نقد هزینه شده در سفر ، هزینه های عمومی و سایر هزینه های سه ماه گذشته را محاسبه کنید. این هزینه پرداخت حقوق و مزایای اجتماعی را در نظر نمی گیرد. متوسط هزینه نقدی روزانه سازمان را تعیین کنید.
مرحله 4
ارقام کلیدی را در خطوط محاسبه مناسب وارد کنید. اگر در این دوره شرکت هیچ فعالیتی نداشته باشد ، سود یا هزینه برنامه ریزی شده یا پیش بینی شده را نشان دهید.
مرحله 5
مهلت ارسال درآمد بیش از حد به بانک را تعیین کنید. ساعات کار شرکت را مشخص کنید و در مورد زمان تحویل حاصل از توافق به توافق برسید. همچنین به دور بودن شرکت از محل بانک خدمات توجه داشته باشید. بر اساس این شاخص ها ، بانک در مورد شرایط پذیرش وجه نقد تصمیم می گیرد.
مرحله 6
مقدار سقف درخواستی و هدفی را که قصد دارید درآمد حاصل از وجه نقد را برای آن هزینه کنید ، مشخص کنید. بررسی کنید آیا شرکت دارای بودجه معوقه است. این عامل ممکن است عامل اصلی باشد که در تصمیم بانک برای تعیین حد مانده نقدی تأثیرگذار خواهد بود.
مرحله 7
برای تنظیم سقف مانده پول نقد ، دو نسخه از محاسبه را به بانک ارسال کنید. روی هر یک از آنها ، بانک مقدار پذیرفته شده محدودیت را تعیین می کند و اهدافی را برای شرکت مجاز می داند که از طریق درآمد حاصل از صندوق دار ، پول نقد صرف کند. پس از آن ، یک نسخه به سازمان بازگردانده می شود.
