طبق قوانین روسیه ، همه مبارزات باید پول رایگان را در بانک به حساب جاری خود وارد کنند. علاوه بر این ، ممکن است مبالغی در میز نقدی سازمان داشته باشند. اما به اصطلاح محدودیت نقدی وجود دارد که میزان پول نقد موجود در پایان روز را محدود می کند. این سند توسط رئیس امضا و توسط بانک تأیید می شود. هنگام صدور پول از طریق صندوق سازمان ، لازم است که به درستی پول را صادر کنید ، در غیر این صورت ممکن است شما را مجذوب تحریم ها کند.
دستورالعمل ها
مرحله 1
برای انجام صدور مبالغی از طریق میز نقدی سازمان ، باید دفترچه نقدی داشته باشید. این پرونده کلیه معاملات نقدی را ثبت می کند. داده ها می توانند از طریق کامپیوتر و دستی با استفاده از ثبت اسناد وجهی ورودی و خروجی وارد شوند (فرم No. KO-3).
گام 2
نیازی نیست که هر روز دفتر نقدی را پر یا پرینت کنید ، فقط به آن روزهایی که معاملات نقدی در آنها انجام شده نیاز دارید. دفتر پول نقد به صورت دستی نگهداری می شود ، در پایان دوره ، کتاب بخیه ، شماره گذاری ، مهر و موم شده و توسط مدیر امضا می شود.
مرحله 3
هرگونه صدور مبالغی همراه با یک سفارش نقدی هزینه (فرم شماره KO-2) همراه است. برای یک عملیات یا چندین مورد از همان نوع ، به عنوان مثال برای پرداخت دستمزد ، پر می شود. در مورد چندین معامله از همان نوع ، اسناد پشتیبان ، به عنوان مثال ، یک حقوق و دستمزد ، به دستور پیوست می شوند.
مرحله 4
در دستور خروج پول نقد ، لازم است که مبنای صدور مقدار پول ، شخصی که برای وی صادر شده و برنامه را مشخص کنید. اساس ممکن است فرمول های زیر باشد: "گزارشی صادر شده است" ، "دستمزد پرداخت شده است" و موارد دیگر. پیوست ها بیانیه ها ، اظهارات کارمندان و موارد دیگر است.
مرحله 5
کارمند پس از دریافت مبلغ پرداختی ، باید دستور خروج پول نقد را امضا کند. سپس ، پس از انقضا زمان ، لازم است که خود را به بخش حسابداری معرفی کند. مدارک پشتیبان چک ، رسید ، فاکتور است که این کارمند باید در آنها ثبت شود.
مرحله 6
برای اثبات هزینه ها باید از نظر اقتصادی توجیه شود. اگر همه چیز طبیعی است ، پس یک گزارش قبلی برای مقدار سند تهیه می شود.
مرحله 7
اگر مبالغی از صندوق برای پرداخت حقوق صادر شود ، کارمندان فقط باید در لیست حقوق ثبت نام کنند و کسی که حقوق را صادر می کند ، به عنوان مثال صندوقدار ، باید در برگه بدهی نقدی امضا کند.
مرحله 8
مبالغ صادر شده باید حداکثر تا مهلت تعیین شده به ترتیب رئیس سفارش صدور مبالغ پولی از محل صندوق ، برگردانده یا تأیید شود. اما برای ایجاد سو the ظن بازرسان ، محدودیت زمانی زیادی تعیین نکنید. برای هزینه های سفر ، کارمند باید ظرف سه روز پس از بازگشت به محل کار خود گزارش دهد.
مرحله 9
مبالغی را که از طریق میز نقدی سازمان صادر می شود ، حسابدار باید در حساب 50 "صندوقدار" ارسال کند ، حساب هایی که می توان به آن بدهی: 70 "پرداخت با کارمندان برای دستمزد" (هنگام پرداخت دستمزد) ، 71 "پرداخت به اشخاص مسئول" (هنگام صدور پاسخگویی به نیازهای سازمان) ، 60 "تسویه حساب با تأمین کنندگان و پیمانکاران" (هنگام پرداخت به تأمین کننده).
