محدودیت نقدی حداکثر مبلغ نقدی است که یک سازمان می تواند در پایان روز کاری در میز نقدی خود بماند. سقف موجودی نقدی هر سال یکبار بر اساس محاسبات شرکت تعیین شده و مورد تأیید بانکی است که به شرکت خدمات می دهد. این موضوع توسط آیین نامه بانک مرکزی فدراسیون روسیه به تاریخ 05.01.1998 تنظیم می شود. شماره 14-P "در مورد قوانین سازمان گردش پول نقد در قلمرو فدراسیون روسیه".
لازم است
- ذهن آگاهی؛
- سواد؛
- دانش فرمول ها
دستورالعمل ها
مرحله 1
شماره فرم 0408020 را در 2 نسخه انتخاب کنید. این برای وارد کردن داده ها برای محاسبه حد مانده پول نقد و صدور مجوز برای صرف پول نقد از درآمد دریافتی در میز نقدی شرکت است. نام شرکت ، شماره حساب جاری و نام بانکی را که پرداخت را به آن ارائه می دهید وارد کنید.
گام 2
تمام مقادیر را در هزار روبل پر کنید. در قسمت "رسیدهای نقدی و نقدی 3 ماه گذشته" ، رسیدهای واقعی را به صندوقدار برای مدت مشخص شده نشان دهید. اگر تغییرات شدیدی در حجم درآمد ایجاد شده است ، داده های ماه گذشته را ارائه دهید. برای مشاغل تازه شروع به کار با صندوقدار ، مقدار پیش بینی شده برای ماه آینده را مشخص کنید. اگر قبض وجه نقدی در صندوقدار نیست ، یک خط تیز بگذارید.
مرحله 3
مقدار کل مشخص شده درآمد را به تعداد روزهای کاری دوره صورتحساب تقسیم کنید. عدد بدست آمده را در قسمت "درآمد متوسط روزانه" وارد کنید. متوسط درآمد روزانه را بر تعداد ساعات کار در روز تقسیم کنید. نتیجه را در قسمت "درآمد متوسط ساعتی" وارد کنید.
مرحله 4
مبلغ واقعی هزینه های نقدی را از میز نقدی شرکت در 3 ماه گذشته محاسبه کنید. لطفا توجه داشته باشید که حقوق و مزایای اجتماعی در محاسبه لحاظ نشده است. به طور مشابه در مورد 1 ، در صورت تغییرات شدید در حجم ، داده های ماه گذشته و برای شرکت های تازه ایجاد شده - مقدار برنامه ریزی شده را نشان دهید. متوسط مصرف روزانه خود را محاسبه و پر کنید.
مرحله 5
شرایطی را که قصد دارید درآمد حاصل از آن را تحویل دهید (روزانه ، روز بعد ، هر چند روز) مشخص کنید. این اصطلاح باید توجیه شود ؛ برای این منظور ، قسمتهای "ساعات کاری" و "زمان تحویل درآمد" پر می شوند. اگر تجارت تا ساعت 18.00 یا 19.00 باز باشد ، مهلت معمولاً روزانه تعیین می شود. اگر سازمان دیر کار کند و بانک میز نقدی عصرانه یا سرویس جمع آوری پول نقد عصرانه نداشته باشد ، اصطلاح "روز بعد" تعیین می شود. برای سازمانهایی که از بانکها دور هستند (به عنوان مثال در روستاها) ، مهلت تعیین شده "1 بار در _ روز" است و حد موجودی نقدی برابر است با چندین درآمد متوسط روزانه.
مرحله 6
مقدار حد معقول تفاوت بین متوسط دریافت و هزینه های روزانه است. بر اساس محاسبات ، قسمت "مقدار محدود درخواست شده" را پر کنید. شما می توانید مقداری را بالاتر از مبلغ محاسبه شده قرار دهید ، معمولاً بانک ها با یک حاشیه کم موافقت می کنند. در صورت عدم دریافت ، مقدار آن برابر با متوسط مصرف روزانه تعیین می شود.
مرحله 7
این فرم همچنین زمینه ای را برای اهدافی فراهم می کند که اجازه داده می شود درآمد نقدی آن را از محل پول نقد شرکت صرف کند. بر اساس نیاز واقعی صدور وجوه از صندوق ، آن را پر کنید.
مرحله 8
هر دو نسخه از محاسبه را با رئیس شرکت و رئیس حسابدار امضا کنید و برای تأیید به بانک ببرید. بانک "حکم" خود را در قسمت "تصمیم م institutionسسه بانکی" وارد می کند ، جایی که مقدار تعیین شده موجودی وجه نقد و اهداف مجاز هزینه های درآمد را تعیین می کند. اگر این شرکت با چندین بانک کار کند ، محاسبه را می توان در هر یک از آنها تأیید کرد ، و سپس یک اعلان در مورد حد تعیین شده برای بانک های دیگر ارسال کنید.
