هرگونه جابجایی پول در صندوق پول سازمان قطعاً باید به درستی رسمی شود. برای انجام این کار ، صندوقدار باید گزارشی تهیه کند که متعاقباً برای حسابداری بیشتر به بخش حسابداری منتقل می شود. در برخی از سازمانهای کوچک ، هیچ جایگاه "صندوقدار" در جدول کارکنان وجود ندارد ، بنابراین حسابدار ارشد مسئول نگهداری و پردازش اسناد نقدی است. برای حفظ انضباط نقدی ، تهیه دقیق همه اسناد بسیار مهم است.
دستورالعمل ها
مرحله 1
گزارش صندوقدار باید در همان روزهایی که در صندوق فروشگاهی تحرکاتی وجود دارد ، تشکیل شود: خواه این کار صدور پول برای گزارش بود یا پرداخت دستمزد.
گام 2
گزارش تهیه شده توسط صندوقدار باید حاوی همان اطلاعات برگ شل دفتر وجه نقد باشد. معمولاً فرم هایی در برنامه های حسابداری وجود دارد که هنگام ورود داده ها به طور خودکار تولید می شوند. اگر از حسابداری دستی استفاده می کنید ، فرم گزارش صندوقدار کپی برگه برگ است.
مرحله 3
گزارش صندوقدار باید حاوی اطلاعاتی مانند شماره سریال سند ، تاریخ تهیه ، مقدار و نام عملیات باشد.
مرحله 4
کلیه اسناد تأیید کننده حرکت پول را به گزارش صندوقدار وصل کنید. اگر این مسئله برای گزارش مهم است ، یک سفارش نقدی هزینه (فرم شماره KK-2) را ضمیمه کنید. هنگامی که وجه نقد به میز نقدی سازمان رسید ، رسید نقدی را ضمیمه کنید (فرم No. KO-1). اگر این صدور دستمزد است ، علاوه بر یک کوپن هزینه نقدی ، یک حقوق و دستمزد (فرم شماره T-53) را ضمیمه کنید.
مرحله 5
توصیه می شود گزارش صندوقدار را در یک پوشه جداگانه نگهداری کنید. آن را به ترتیب زمانی اضافه کنید ، در پایان دوره (می تواند یک ماه ، سه ماهه ، نیمه سال ، سال و غیره باشد) ، تمام ملحفه ها را بدوزید ، آنها را شماره گذاری کنید. در پایان ، در آخرین ورق ، بنویسید: "بخیه زده شده ، شماره گذاری شده و بسته شده (نشانگر تعداد ورق ها است)." هنگام محاسبه ، رسیدها ، سفارشات و بیانیه ها را در نظر بگیرید.
مرحله 6
به یاد داشته باشید که گزارش صندوقدار کپی برگه ورقه است ، اما با اطلاعات گسترده تر. تفاوت در این است که باید توسط صندوقدار امضا شود و دفتر نقدی باید توسط رئیس حسابدار و رئیس سازمان امضا شود.
مرحله 7
بانکی که به شما خدمت می کند ممکن است اسنادی را برای بررسی حفظ انضباط نقدی نیاز داشته باشد ، در این مورد ، علاوه بر دفتر پول نقد ، شما باید خود گزارش را ارائه دهید.
