نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد

فهرست مطالب:

نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد
نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد

تصویری: نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد

تصویری: نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد
تصویری: آموزش رفع خطاهای صرافی پنکیک سواپ در هنگام خرید و فروش رمزارز / ارور پنکیک سواپ 2024, مارس
Anonim

قانون فعلی رویه خاصی را برای انجام معاملات نقدی تعریف می کند که رعایت آن توسط کمیته کنترل امور خارجه ، مقامات مالیاتی ، بانک ها و نهادهای کنترل درون بخشی کنترل می شود. اگر خطایی در پر کردن دفتر پول نقد کشف شود ، این شرکت به نقض قوانین انجام معاملات نقدی متهم می شود ، که مجازات ها و بازرسی های مالیاتی خاصی را در پی دارد. برای جلوگیری از این امر لازم است به موقع اشتباه را شناسایی و اصلاح کنید.

نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد
نحوه رفع خطا در دفتر پول نقد

دستورالعمل ها

مرحله 1

گزارشی در مورد شناسایی خطای موجود در دفتر پول نقد به نام حسابدار ارشد یا رئیس شرکت تهیه کنید.

گام 2

با دستور بنگاه اقتصادی که توسط رئیس امضا شده ، کمیسیونی تعیین کنید که وظیفه کنترل معرفی تغییرات مناسب در دفتر نقدی را برای اصلاح خطا بر عهده دارد.

مرحله 3

گزارش های صندوقدار نادرست تکمیل شده را تحت نظارت کمیسیون از بایگانی یا مکان دیگری که در آن ذخیره شده بازیابی کنید. لغو خدمات تسویه و نقدی پر شده به اشتباه پر شده قدیمی را انجام داده و یک سرویس تسویه نقدی جدید صادر کنید. در این حالت ، انصراف تنها زمانی می تواند انجام شود که خدمات تسویه نقدی روی صورتحساب صادر شده باشد.

مرحله 4

تصحیح خطای موجود در دفتر پول نقد را شروع کنید. در بند 7 ، بند 4.2 از مقررات معاملات نقدی ، گفته شده است که مجاز به اصلاح دفترچه نقدی نیست ، در حالی که منع مستقیم انجام این عملیات وجود ندارد. از روش اصلاحی مشخص شده در بند 4.2 استفاده کنید. آیین نامه شماره 88 ، که طبق آن لازم است شماره یا متن اشتباه را خط بزنید.

مرحله 5

پس از آن ، داده های صحیح را در بالا بنویسید ، که با امضای حسابدار ارشد و صندوقدار شرکت تأیید شده است. خط حمله با یک ضربه انجام می شود تا بتوانید ورودی قدیمی را مشاهده کنید. کلمات "FIXED" را در کنار امضاها قرار دهید و تاریخ اصلاحات را نشان دهید.

مرحله 6

اگر اشتباه در جستجوی یک صفحه در دفتر پول نقد است ، صفحه خالی را خط بزنید. کتیبه "لغو شده" و تاریخ مربوطه را در کنار خط مضراب قرار دهید و سپس تغییرات را با امضای حسابدار اصلی و صندوقدار تأیید کنید.

مرحله 7

به همین ترتیب ، می توانید خطا را اصلاح کنید ، در حالی که ورق های جدید بدون خطا تهیه می شوند تا جایگزین موارد لغو شده شوند. این روش کاملاً سخت و طاقت فرسا است و در صورت نیاز به انجام اصلاحات زیاد مناسب است.

مرحله 8

یک صورت حسابداری تهیه کنید ، که علت و ماهیت خطا را نشان می دهد ، و داده های مربوط به تصحیح آن. گواهی باید با امضای رئیس یا حسابدار اصلی شرکت تأیید شود.

توصیه شده: